FP2級 ライフプランニングと資金計画

6つの係数は「何から何を求めるか」で使い分ける。減債基金係数は「将来の目標額（元利合計）から、それを達成するために毎年必要な積立額」を求める係数。したがって「10年後に300万円を作るための毎年の積立額＝300万円 × 減債基金係数」で求められる。イメージは「積み立て（基金）を減債＝目標に向けて積み上げるための毎年額」。

老齢基礎年金の受給資格期間は、2017年8月以降、原則25年以上から10年以上へ短縮された。この「10年」には保険料納付済期間だけでなく、保険料免除期間や合算対象期間（カラ期間）も含まれる。なお受給資格期間を満たすことと、満額を受給できることは別問題で、年金額は納付・免除の内容に応じて計算される。

傷病手当金は、被保険者が業務外の病気やケガの療養のため働けず、給与が受けられない場合に支給される。1日あたりの支給額は、支給開始日以前の継続した12か月間の各月の標準報酬月額を平均した額の30分の1（標準報酬日額）の3分の2に相当する額。支給期間は、支給を開始した日から通算して1年6か月が上限（2022年1月から「連続」ではなく「通算」に改正）。

繰上げ返済には「期間短縮型（毎月返済額は変えず返済期間を短くする）」と「返済額軽減型（返済期間は変えず毎月返済額を減らす）」がある。同じ金額・同じ時期に繰上げ返済する場合、返済期間をより多く短縮できる期間短縮型のほうが、支払う利息の総額を減らす効果は大きい。繰上げ返済した資金は、その時点の元金（残高）に充当されるため、以後その元金にかかる利息が減る。

日本学生支援機構の貸与型奨学金は、第一種奨学金が無利子、第二種奨学金が有利子（在学中は無利子、卒業後に利子が付く）。学生本人が借主となり、卒業後に本人が返還する。第一種は成績・家計基準が第二種より厳しい。なお、保護者が借主となるのは「国の教育ローン（教育一般貸付・日本政策金融公庫）」で、奨学金とは別制度。