FP3級 ライフプランニングと資金計画

6つの係数は「何から何を求めるか」で使い分ける。終価係数は「現在の一時金を複利運用したときの、将来の元利合計額（終価）」を求める係数で、「将来の金額＝現在の一時金 × 終価係数」で計算する。たとえば現在100万円を年3％で10年運用したときの将来額は「100万円 × 終価係数（10年・3％）」で求める。

国民年金の被保険者は3区分。第1号被保険者は自営業者・学生・無職などの20歳以上60歳未満の者、第2号被保険者は厚生年金保険の加入者（会社員・公務員）、第3号被保険者は第2号被保険者に扶養される20歳以上60歳未満の配偶者。第3号被保険者は自身で国民年金保険料を負担する必要がなく、配偶者が加入する制度全体で負担される仕組み。

公的医療保険では、医療機関の窓口で支払う自己負担割合が年齢等で異なる。70歳未満は原則3割、小学校就学前（未就学児）は2割、70歳以上75歳未満は原則2割（現役並み所得者は3割）、75歳以上（後期高齢者医療制度）は原則1割（一定以上所得者は2割、現役並み所得者は3割）。年齢や所得によって割合が変わるため、全国民一律ではない。

住宅ローンの金利タイプには主に3つある。固定金利型（全期間固定）は、借入時の金利が完済まで変わらず毎回の返済額が確定するため返済計画が立てやすい。変動金利型は市場金利に応じて金利が見直される（一般に半年ごとに金利、5年ごとに返済額を見直すなどのルールがある）。固定金利選択型は、当初の一定期間だけ金利を固定し、その期間終了後に変動か固定かを選び直すタイプ。一般に借入時の金利水準は「変動金利型 ＜ 固定金利型」となることが多い。

教育一般貸付（国の教育ローン）は、日本政策金融公庫が取り扱う公的な教育ローンで、原則として学生の保護者が借主となり借り入れる（利用には世帯年収の上限などの要件がある）。融資限度額は学生・生徒1人あたり原則350万円（自宅外通学・大学院・海外留学など一定の要件に該当する場合は450万円）。一方、日本学生支援機構（JASSO）の貸与型奨学金は学生本人が借主となる別制度で、教育ローンとは借主が異なる。